Что запросить у продавца
- Свидетельство о регистрации, устав (memorandum and articles), реестры участников и директоров.
- Свежую выписку из реестра или certificate of good standing / incumbency.
- Подтверждение оплаты ежегодных сборов и сданных отчётов: на БВО, например, годовой финансовый отчёт агенту сдаётся в течение 9 месяцев после конца финансового года.
- Корпоративные решения за всё время владения и сведения о том, вела ли компания операции.
Что подготовить новому владельцу
- Схему владения до каждого физического лица с процентами. По директиве ЕС 2015/849 признак бенефициара — доля более 25% или контроль иными способами; с 10 июля 2027 года Регламент (EU) 2024/1624 считает косвенные доли перемножением по цепочке.
- Паспорта и подтверждение адреса бенефициаров, директоров и подписантов. Срок давности и требования к заверению задаёт конкретный банк или агент.
- Source of funds для первых поступлений и source of wealth бенефициара, если этого требует риск-профиль. Это две разные проверки.
- Самосертификацию CRS о налоговом резидентстве компании и её контролирующих лиц.
- Описание бизнеса: модель, договоры, инвойсы, сайт, лицензии для регулируемой деятельности.
Почему именно так
Рекомендация 10 FATF требует установить клиента и бенефициара, понять цель отношений и вести мониторинг операций. Банки, EMI и агенты переносят эти меры в свои анкеты, поэтому набор документов у разных провайдеров похож.
KYC и KYB для иностранной компании: полный перечень →Что банк, EMI и платёжный провайдер запрашивают о фирме и владельцах, и как пройти проверку без задержек — в руководстве Offshora.
Связанные темы
- Раскрытие бенефициаров UBO: кто видит данные владельца
- Счёт для иностранной компании: как пройти проверку банка
- Старые офшорные компании с историей
- Чек-лист покупателя готовой компании
Материал справочный и не заменяет налоговую или юридическую консультацию. Сроки, ставки и формы меняются, поэтому перед действием сверяйте их с реестром и законом юрисдикции. Состояние на октябрь 2026 года.